Thanh toán bằng việc giải ngân thông qua ủy nhiệm chi có hợp pháp trong mua bán bất động sản hay không?

Nội dung chính

• Có được phép chỉnh sửa, bổ sung nếu ủy nhiệm chi không hợp pháp, hợp lệ hay không?
• Thanh toán bằng việc giải ngân thông qua ủy nhiệm chi có hợp pháp trong mua bán bất động sản hay không?
• Mẫu chứng từ ủy nhiệm chi phải đảm bảo đươc những yếu tố chính nào?

Có được phép chỉnh sửa, bổ sung nếu ủy nhiệm chi không hợp pháp, hợp lệ hay không?

Việc kiểm soát ủy nhiệm chi trong quy trình thanh toán được quy định tại khoản 2 Điều 8 Thông tư 46/2014/TT-NHNN như sau:

Dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi

...

2. Quy trình thanh toán ủy nhiệm chi:

Ngân hàng xây dựng, ban hành quy trình nội bộ thực hiện thanh toán ủy nhiệm chi, đảm bảo xử lý nhanh chóng, chính xác, an toàn và đầy đủ các bước sau:

...

b) Kiểm soát ủy nhiệm chi

Khi nhận được ủy nhiệm chi, ngân hàng phải kiểm soát chặt chẽ đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ, cụ thể:

- Đối với chứng từ giấy: Chứng từ phải được kiểm soát đầy đủ, chặt chẽ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về chế độ chứng từ kế toán ngân hàng, trong đó: Chứng từ phải lập đúng mẫu, đủ số liên để hạch toán và lưu trữ. Chứng từ phải ghi đầy đủ, rõ ràng, chính xác các yếu tố, khớp đúng nội dung giữa các liên, có đủ chữ ký và dấu (nếu có) của khách hàng và ngân hàng trên tất cả các liên. Chữ ký và dấu (nếu có) của khách hàng trên chứng từ phải khớp đúng với mẫu đã đăng ký tại ngân hàng nơi mở tài khoản.

- Đối với chứng từ điện tử: Ngân hàng phải kiểm soát nội dung chứng từ, thông tin kỹ thuật (chữ ký điện tử, tính hợp lệ của bên khởi tạo dữ liệu, loại, khuôn dạng dữ liệu, mã chứng từ,...) theo đúng quy định về chứng từ điện tử.

- Ngân hàng phải kiểm tra số dư trên tài khoản thanh toán và khả năng thanh toán của bên trả tiền.

Nếu ủy nhiệm chi không hợp pháp, hợp lệ hoặc không được đảm bảo khả năng thanh toán thì ngân hàng báo cho bên trả tiền để chỉnh sửa, bổ sung hoặc trả lại cho bên trả tiền.

...

Như vậy, trong trường hợp phát hiện ủy nhiệm chi không hợp pháp, hợp lệ hoặc không được đảm bảo khả năng thanh toán thì ngân hàng báo cho bên trả tiền để chỉnh sửa, bổ sung hoặc trả lại cho bên trả tiền.

Thanh toán bằng việc giải ngân thông qua ủy nhiệm chi có hợp pháp trong mua bán bất động sản hay không?

Căn cứ Điều 3 Thông tư 46/2014/TT-NHNN có giải thích về ủy nhiệm chi như sau:

Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

1. Chứng từ thanh toán là một loại chứng từ kế toán ngân hàng dùng làm căn cứ để thực hiện dịch vụ thanh toán.

2. Dịch vụ thanh toán giao dịch bằng phương tiện điện tử là việc lập, gửi, xử lý lệnh thanh toán thông qua phương tiện điện tử.

3. Dịch vụ thanh toán lệnh chi, ủy nhiệm chi (sau đây gọi chung là dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi) là việc ngân hàng thực hiện yêu cầu của bên trả tiền trích một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để trả hoặc chuyển tiền cho bên thụ hưởng. Bên thụ hưởng có thể là bên trả tiền.

4. Dịch vụ thanh toán nhờ thu, ủy nhiệm thu (sau đây gọi chung là dịch vụ thanh toán ủy nhiệm thu) là việc ngân hàng thực hiện theo đề nghị của bên thụ hưởng thu hộ một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để chuyển cho bên thụ hưởng trên cơ sở thỏa thuận bằng văn bản về việc ủy nhiệm thu giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng.

...

Theo đó, Ủy nhiệm chi bản chất là việc ngân hàng thực hiện yêu cầu của bên trả tiền trích một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để trả hoặc chuyển tiền cho bên thụ hưởng.

Bên thụ hưởng có thể là bên trả tiền và trong lĩnh vực mua bán bất động sản hiện không có quy định cấm đối với trường hợp này miễn có dự đồng thuận các bên tham gia giao dịch (trong đó có cả ngân hàng).

Thanh toán bằng việc giải ngân thông qua ủy nhiệm chi có hợp pháp trong mua bán bất động sản hay không? (Hình từ Internet)

Mẫu chứng từ ủy nhiệm chi phải đảm bảo đươc những yếu tố chính nào?

Theo khoản 1 Điều 8 Thông tư 46/2014/TT-NHNN thì mẫu chứng từ ủy nhiệm chi phải đảm bảo đươc những yếu tố chính sau:

(1) Chữ lệnh chi (hoặc ủy nhiệm chi), số chứng từ;

(2) Ngày, tháng, năm lập ủy nhiệm chi;

(3) Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản thanh toán của bên trả tiền;

(4) Tên ngân hàng phục vụ bên trả tiền;

(5) Tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản thanh toán của bên thụ hưởng;

(6) Tên ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng;

(7) Nội dung thanh toán;

(8) Số tiền thanh toán bằng chữ và bằng số;

(9) Ngày, tháng, năm ủy nhiệm chi có giá trị thanh toán;

(10) Chữ ký: bào gồm cả chữ ký tay đối với chứng từ giấy và chữ ký điện tử đối với chứng từ điện tử của chủ tài khoản hoặc người được chủ tài khoản ủy quyền và chữ ký những người có liên quan đến chứng từ theo quy định của pháp luật; dấu đơn vị (nếu có).

Ngân hàng được quy định thêm các yếu tố trên ủy nhiệm chi cho phù hợp với yêu cầu quản lý và đặc thù hoạt động của đơn vị mình nhưng phải đảm bảo phù hợp với quy định của pháp luật.