Cổ phiếu chưa niêm yết bị cảnh báo khi công ty đăng ký giao dịch không họp Đại hội đồng cổ đông trong thời hạn bao lâu?

Nội dung chính

• Cổ phiếu chưa niêm yết bị cảnh báo khi công ty đăng ký giao dịch cổ phiếu đó không họp Đại hội đồng cổ đông trong thời hạn bao lâu?
• Cổ phiếu chưa niêm yết được đưa ra khỏi diện cảnh báo khi nào?
• Đối tượng nào được đăng ký giao dịch cổ phiếu chưa niêm yết?

Cổ phiếu chưa niêm yết bị cảnh báo khi công ty đăng ký giao dịch cổ phiếu đó không họp Đại hội đồng cổ đông trong thời hạn bao lâu?

Cổ phiếu chưa niêm yết bị cảnh báo giao dịch (Hình từ Internet)

Căn cứ khoản 1 Điều 33 Quy chế Đăng ký và Quản lý giao dịch chứng khoán chưa niêm yết do Hội đồng thành viên Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (gọi tắt là Quy chế) ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022 quy định về các trường hợp cổ phiếu đăng ký giao dịch chưa niêm yết bị cảnh báo như sau:

Cảnh báo

1. Cổ phiếu đăng ký giao dịch bị cảnh báo khi xảy ra một trong các trường hợp sau:

…

b) Tổ chức đăng ký giao dịch chưa họp Đại hội đồng cổ đông thường niên trong thời hạn tối đa kể từ thời điểm kết thúc năm tài chính theo quy định tại khoản 2 Điều 139 Luật Doanh nghiệp.

Tại khoản 2 Điều 139 Luật Doanh nghiệp 2020 quy định về thời hạn phải họp Đại hội đồng cổ đông thường nên như sau:

Cuộc họp Đại hội đồng cổ đông

…

2. Đại hội đồng cổ đông phải họp thường niên trong thời hạn 04 tháng kể từ ngày kết thúc năm tài chính. Trừ trường hợp Điều lệ công ty có quy định khác, Hội đồng quản trị quyết định gia hạn họp Đại hội đồng cổ đông thường niên trong trường hợp cần thiết, nhưng không quá 06 tháng kể từ ngày kết thúc năm tài chính.

Như vậy, căn cứ các quy định trên, cổ phiếu chưa niêm yết bị cảnh báo khi công ty đăng ký giao dịch cổ phiếu đó chưa họp Đại hội đồng cổ đông trong thời hạn như sau:

- Không quá 04 tháng kể từ ngày kết thúc năm tài chính;

- Không quá 06 tháng kể từ ngày kết thúc năm tài chính trong trường hợp Điều lệ công ty có quy định khác, Hội đồng quản trị quyết định gia hạn họp Đại hội đồng cổ đông thường niên trong trường hợp cần thiết.

Theo khoản 2 Điều 33 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022 thì trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày phát hiện các trường hợp quy định tại khoản 1 Điều 33 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022, SGDCKHN ban hành Quyết định đưa cổ phiếu vào diện cảnh báo.

SGDCKHN hiển thị ký hiệu cảnh báo theo Phụ lục III ban hành kèm theo Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022 và công bố thông tin về việc cảnh báo chứng khoán theo quy định của pháp luật chứng khoán.

Cổ phiếu chưa niêm yết được đưa ra khỏi diện cảnh báo khi nào?

Căn cứ khoản 4 Điều 33 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022 quy định về đưa cổ phiếu chưa niêm yết ra khỏi diện cảnh báo như sau:

Cảnh báo

…

4. SGDCKHN đưa cổ phiếu ra khỏi diện cảnh báo sau khi tổ chức đăng ký giao dịch đã báo cáo SGDCKHN và gửi kèm các tài liệu xác minh tổ chức này đã khắc phục theo các hướng dẫn sau:

a) Cổ phiếu bị cảnh báo theo quy định tại điểm a khoản 1 Điều này được đưa ra khỏi diện cảnh báo căn cứ vào ý kiến kiểm toán chấp nhận toàn phần đối với báo cáo tài chính năm gần nhất;

b) Cổ phiếu bị cảnh báo theo quy định tại điểm b khoản 1 Điều này được đưa ra khỏi diện cảnh báo theo đề nghị của tổ chức đăng ký giao dịch kèm theo tài liệu chứng minh tổ chức đăng ký giao dịch đã họp Đại hội đồng cổ đông thường niên.

Như vậy, cổ phiếu chưa niêm yết bị cảnh báo khi công ty đăng ký giao dịch cổ phiếu đó chưa họp Đại hội đồng cổ đông trong thời hạn quy định được đưa ra khỏi diện cảnh báo theo đề nghị của tổ chức đăng ký giao dịch kèm theo tài liệu chứng minh tổ chức đăng ký giao dịch đã họp Đại hội đồng cổ đông thường niên.

Theo khoản 5 Điều 33 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022 thì trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày tổ chức đăng ký giao dịch đã báo cáo về việc khắc phục nguyên nhân bị cảnh báo, SGDCKHN ban hành Quyết định về việc đưa cổ phiếu ra khỏi diện cảnh báo.

SGDCKHN gỡ bỏ ký hiệu cảnh báo và thực hiện công bố thông tin về việc đưa cổ phiếu ra khỏi diện cảnh báo theo quy định của pháp luật chứng khoán.

Đối tượng nào được đăng ký giao dịch cổ phiếu chưa niêm yết?

Theo Điều 3 Quy chế ban hành kèm theo Quyết định 34/QĐ-HĐTV năm 2022, khoản 1 Điều 133 Nghị định 155/2020/NĐ-CP thì đối tượng đăng ký giao dịch đăng ký giao dịch cổ phiếu chưa niêm yết bao gồm:

- Công ty đại chúng không niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán;

- Công ty bị hủy bỏ niêm yết bắt buộc hoặc hủy bỏ niêm yết tự nguyện nhưng vẫn đáp ứng điều kiện là công ty đại chúng;

- Doanh nghiệp cổ phần hóa thuộc đối tượng phải đăng ký giao dịch theo quy định pháp luật về chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần.