Nội dung báo cáo của tổ chức lưu ký trái phiếu được quy định thế nào?
Khoản 1 Điều 9 Thông tư 77/2020/TT-BTC quy định về báo cáo của tổ chức lưu ký trái phiếu như sau:
Tổ chức lưu ký trái phiếu có trách nhiệm báo cáo về kết quả giao dịch trái phiếu và tình hình đăng ký, lưu ký trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định tại Khoản 12 Điều 1 Nghị định 81/2020/NĐ-CP. Nội dung báo cáo theo mẫu tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư này.
Dẫn chiếu đến Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư 77/2020/TT-BTC quy định về nội dung báo cáo của tổ chức lưu ký trái phiếu như sau:
PHỤ LỤC IV
BÁO CÁO CỦA TỔ CHỨC LƯU KÝ TRÁI PHIẾU
(Kèm theo Thông tư 77/2020/TT-BTC ngày 14 tháng 8 năm 2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
Mẫu số 4.1: Kết quả giao dịch trái phiếu
TÊN TỔ CHỨC LƯU KÝ TRÁI PHIẾU
--------
Kết quả giao dịch trái phiếu
- Ngày giao dịch:
- Tổng khối lượng giao dịch:
- Chi tiết kết quả giao dịch như sau:
Đơn vị: trái phiếu
|
STT |
Tên/ Mã trái phiếu (nếu có) |
Tổ chức phát hành |
Ngày phát hành |
Kỳ hạn |
Mệnh giá (VNĐ) |
Nhà đầu tư bán trái phiếu (*) |
Nhà đầu tư mua trái phiếu (*) |
Tổng số lượng trái phiếu chuyển quyền sở hữu |
Số lượng nhà đầu tư sau khi hoàn tất giao dịch |
||||||||||
|
Cá nhân |
NHTM |
Công ty chứng khoán |
Qũy đầu tư |
Doanh nghiệp bảo hiểm |
Tổ chức khác |
Cá nhân |
NHTM |
Công ty chứng khoán |
Quỹ đầu tư |
Doanh nghiệp bảo hiểm |
Tổ chức khác |
||||||||
|
1 |
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
Tổng |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(*) Số lượng trái phiếu nhà đầu tư thực hiện chuyển quyền sở hữu
|
NGƯỜI LẬP BIỂU |
NGƯỜI KIỂM TRA BIỂU |
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ |
Mẫu số 4.2. Báo cáo định kỳ tình hình đăng ký, lưu ký và thanh toán gốc, lãi trái phiếu
TÊN TỔ CHỨC LƯU KÝ TRÁI PHIẾU
--------
Tình hình đăng ký, lưu ký trái phiếu trong kỳ
Kỳ báo cáo tháng/ quý/ năm
|
STT |
Tổ chức phát hành |
Tên/Mã trái phiếu |
Kỳ hạn |
Khối lượng trái phiếu đăng ký, lưu ký trong kỳ (VNĐ) |
Khối lượng trái phiếu đăng ký, lưu ký tại thời điểm cuối kỳ (VNĐ) |
||
|
Đăng ký |
Lưu ký |
Đăng ký |
Lưu ký |
||||
|
1 |
TCPH A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng A |
|
|
|
|
|||
|
2 |
TCPH B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng B |
|
|
|
|
|||
|
3 |
TCPH C |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng C |
|
|
|
|
|||
|
…. |
|
|
|
|
|||
|
Tổng cộng |
|
|
|
|
|||
Ngày... tháng.... năm....
|
NGƯỜI LẬP BIỂU |
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ |
TÊN TỔ CHỨC LƯU KÝ TRÁI PHIẾU
--------
Tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu trong kỳ
Kỳ báo cáo tháng/ quý/ năm:
|
STT |
Tên/Mã trái phiếu |
Số lượng đăng ký |
Kỳ hạn |
Ngày phát hành |
Ngày đáo hạn |
Ngày thanh toán theo kế hoạch |
Ngày thực thanh toán |
Tỷ lệ thanh toán/ trái phiếu |
Tiền lãi thanh toán (VNĐ) |
Tiền gốc thanh toán (VNĐ) |
Tổng lãi và gốc (VNĐ) |
|
Tổ chức phát hành A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng A |
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổ chức phát hành B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng cộng |
|
|
|
|
|
|
|
Ngày…tháng...năm…
|
NGƯỜI LẬP BIỂU |
NGƯỜI KIỂM TRA BIỂU |
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ |
TÊN TỔ CHỨC LƯU KÝ TRÁI PHIẾU
--------
Số lượng nhà đầu tư sở hữu trái phiếu theo từng tên/mã trái phiếu
Kỳ báo cáo tháng/ quý/ năm:
|
STT |
Tổ chức phát hành |
Tên/Mã trái phiếu |
Kỳ hạn |
Số lượng nhà đầu tư trong nước |
Số lượng nhà đầu tư nước ngoài |
||
|
Cá nhân |
Tổ chức |
Cá nhân |
Tổ chức |
||||
|
1 |
TCPH A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2 |
TCPH B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
... |
TCPH N |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Ngày... tháng.... năm....
|
NGƯỜI LẬP BIỂU |
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ |
Trân trọng!
Thư Viện Pháp Luật